損益の計算と供に資金繰り表を作成する

資金繰り表をしっかりと作成して毎月のお金の出入りの流れを把握することは大変重要なことです。資金繰り表を作っていない会社は資金繰りで失敗する危険性が高くなります。

損益と収支の違いを知っておきましょう。損益は、売上から原価・経費を差し引いた分です。プラスになれば「利益」ですし、マイナスになれば「損失」です。

収支は、会社への入金から出金を差し引いた部分を表します。入金が無かったとしても売上を計上することは可能ですが、売上の上昇で利益が増加したとしても、直接そのまま会社のお金が増えたことにはなりません。

損益だけでなく、収支を資金繰り表で毎月把握していくことが資金繰りを成功させるための方法です。また、今後の資金繰り表を損益の予測とともに作成しておくと、より安全な経営になります。

資金繰り表を作成するときは、最初からパーフェクトなものを求めるのではなく、とりあえず作成して、会社の入出金の状況の把握に努めることが先決です。

銀行融資：資金繰り表

資金繰りの失敗は会社の命取りになってしまいます。会社の計算上の儲けと実際の入金とは時間的なズレがありますこの資金の流れを数字で的確に掴むのが資金繰り表です。
前月繰越現預金残高をスタート数字にして（A)
当月の現金収入予定（現金売上げ、売掛金回収、受取手形期日入金、その他）加算（B)
当月の現金支出予定（現金仕入、買掛金支払、支払手形期日決済、諸経費、税金、借入返済、その他）減算（C)
差引過不足予定がどうなるか（　A　+　B　-　C　＝ プラスマイナスか ）マイナスならば至急その手当が必要になる訳です。作成基準は翌々月分くらい迄、見返せば良いと思いますが、通常銀行は６ヶ月分を
要求して来ると思います。